С.В. ЛЄОНОВ, О.В. КУЗЬМЕНКО, С.В. МИНЕНКО, О.С. КВІЛІНСЬКИЙ, О.В. ЛЮЛЬОВ
Визначення рейтингу банків України за ризиком легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом
(мова оригіналу – англійська)
https://doi.org/10.21272/mer.2020.89.03
У статті розглянуто науково˗ методичний підхід до рейтингування банків за ризиком легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Сформовано вибірку з 18˗ ти показників діяльності 65˗ ти банків України у 2019 році. Розглядаються відносні показники, які характеризують ризик використання операцій банку для легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Логічно показники поділені на три частини. Перша група показників характеризують кількість і якість дотримання банком чинного законодавства України у сфері фінансового моніторингу. Друга група показників відображають розміри обороту готівки в банку, що є характеристикою участі банку як конвертаційного центру. Третя група показників характеризують залучення банку у міжнародні цикли відмивання доходів, враховуючи транзакції в країни – офшорні зони та сумнівні операції без явного підтвердження за допомогою зовнішньоекономічного контракту. Проведено дослідження вхідних даних на мультиколінеарність, на основі чого виключено 5 показників, які є колінеарними з іншими. Проведено нормалізацію вхідного масиву даних на основі нелінійної нормалізації. Розраховано вагові коефіцієнти впливу кожного показника на основі методу головних компонент. Визначено оптимальну кількість факторів на основі відсотку пояснюваної дисперсії кожним фактором та графіку кам’янистого осипу. Для побудови інтегрального показника застосовано метрику Мінковського. На основі інтегрального показника сформовано рейтинг банків за ризиком легалізації коштів, отриманих незаконним шляхом. З допомогою вербально˗ числової шкали Харрінгтона було надано якісну характеристику ризику використання операцій банків для легалізації незаконних доходів. Для проведення розрахунків було використано програмне забезпечення MS Office Excel та інструментарій Correlations статистичного пакету STATISTICA 10.
Ключові слова: протидія легалізації незаконних доходів, рейтингування банків, ризик легалізації інтегральний показник, метрика Мінковського.
Розміщена в №3, 2020.
Інформація про автора(ів):
СЕРГІЙ В’ЯЧЕСЛАВОВИЧ ЛЄОНОВ, доктор економічних наук, професор, професор кафедри економічної кібернетики Сумського державного університету;
ОЛЬГА ВІТАЛІЇВНА КУЗЬМЕНКО, доктор економічних наук, професор, професор кафедри економічної кібернетики Сумського державного університету;
СЕРГІЙ ВОЛОДИМИРОВИЧ МИНЕНКО, аспірант кафедри економічної кібернетики Сумського державного університету;
ОЛЕКСІЙ СТАНІСЛАВОВИЧ КВІЛІНСЬКИЙ, доктор економічних наук, професор, професор кафедри маркетингу Сумського державного уніве
Текст статті: завантажити.